在市六届人大六次会议上，市政府向大会提交了2025年财政预算执行情况的报告。经省财政厅审核批准，受市政府委托，现将2025年全市财政决算的情况报告如下,请予审议。

一、2025年财政预算执行情况

（一）全市财政预算执行情况

1.一般公共预算

2025年，全市一般公共预算收入完成1739710万元，占年初预算的96.8%，增长0.2%。其中：税收收入1152295万元，下降8.9%；非税收入587415万元，增长24.7%。

2025年，全市上划中央收入2946411万元，下降3.5%；上划省级收入783461万元，下降11.4%。全市一般公共预算收入加上上划中央、省级收入，全市财政总收入完成5469582万元，下降3.6%。

全市一般公共预算收入加上上级补助收入2893395万元（返还性收入-28731万元，转移支付收入2922126万元），政府一般债券转贷收入689184万元，动用预算稳定调节基金150396万元，调入政府性基金和国有资本经营预算等资金365799万元，上年结余765930万元，全市一般公共预算收入总计6604414万元。全市一般公共预算支出完成5167580万元，加上上解上级支出38899万元，一般债务还本支出421999万元，安排预算稳定调节基金114906万元，调出资金142890万元，全市一般公共预算支出总计5886274万元。收支相抵，结余718140万元，结转下年使用。

2.政府性基金预算

2025年，全市政府性基金收入完成389452万元，下降18.6%，加上上级补助收入123142万元，政府专项债券转贷收入586884万元，上年结余161793万元，调入资金142890万元，收入总计1404161万元。全市政府性基金支出完成915232万元，加上专项债务还本支出238831万元，调出资金56711万元，支出总计1210774万元。收支相抵，结余193387万元，结转下年使用。

3.国有资本经营预算

2025年，全市国有资本经营收入完成276933万元，加上上级补助收入305万元，上年结余40万元，收入总计277278万元。全市国有资本经营支出完成2497万元，加上调出资金267188万元，支出总计269685万元。收支相抵，结余7593万元，结转下年使用。

4.社会保险基金预算

2025年，全市社会保险基金收入完成995959万元，加上上年结余783957万元，收入总计1779916万元。全市社会保险基金支出完成891601万元，年末滚存结余888315万元。

（二）市级财政预算执行情况

1.一般公共预算

2025年，市级（含高新区、新区，下同）一般公共预算收入完成851686万元，占年初预算的98.4%，增长1.8%。其中：税收收入558228万元，下降6.3%；非税收入293458万元，增长21.9%。

市级一般公共预算收入加上上级补助收入2893395万元（返还性收入-28731万元，转移支付收入2922126万元），下级上解收入92074万元，政府一般债券转贷收入689184万元，动用预算稳定调节基金61070万元，调入政府性基金和国有资本经营预算等资金217288万元，上年结余561574万元，市级一般公共预算收入总计5366271万元。市级一般公共预算支出完成1399373万元，加上补助下级支出2647994万元，上解上级支出38899万元，一般债券转贷支出367465万元，一般债务还本支出244387万元，安排预算稳定调节基金80578万元，调出资金98667万元，市级一般公共预算支出总计4877363万元。收支相抵，结余488908万元，结转下年使用。

2.政府性基金预算

2025年，市级政府性基金收入完成195929万元，下降33.9%，加上上级补助收入123142万元，政府专项债券转贷收入586884万元，下级上解收入5590万元，调入资金98667万元，上年结余24524万元，收入总计1034736万元。市级政府性基金支出完成320103万元，加上补助下级支出122472万元，政府专项债券转贷支出381770万元，专项债务还本支出189825万元，调出资金9429万元，支出总计1023599万元。收支相抵，结余11137万元，结转下年使用。

3.国有资本经营预算

2025年，市级国有资本经营收入完成169607万元，加上上级补助收入305万元，上年结余21万元，收入总计169933 万元。市级国有资本经营支出完成1664万元，加上补助下级支出305万元，调出资金167859万元，支出总计169828万元。收支相抵，结余105万元，结转下年使用。

4.社会保险基金预算

2025年，市级社会保险基金收入完成691626万元，加上上年结余645378万元，收入总计1337004万元。市级社会保险基金支出完成585740万元，年末滚存结余751264万元。

（三）转移支付安排使用情况

2025年，上级共下达我市转移支付资金3045573万元（不含返还性收入-28731万元），其中：一般性转移支付2513996万元，专项转移支付531577万元（一般公共预算408130万元，政府性基金预算123142万元，国有资本经营预算305万元）。

2025年，共下达县（市、区）转移支付2798263万元（不含返还性收入-27492万元），其中:一般性转移支付2274556万元，专项转移支付523707万元（一般公共预算400930万元，政府性基金预算122472万元，国有资本经营预算305万元）。

（四）全市和市级政府债务有关情况

2025年，全市共计发行新增地方政府债券87.96亿元，其中：一般债券39.52亿元，分配市级10.01亿元，转贷县（市、区）29.51亿元，主要用于市政基础设施、社会事业等无收益的公益性项目建设；专项债券48.44亿元，分配市级10.91亿元，转贷县（市、区）37.53亿元，主要用于市政和产业园区基础设施、物流基础设施、保障性安居工程等有一定收益的公益性项目建设与偿还存量债务。

2025年，全市共计发行再融资政府债券39.65亿元，用于偿还到期债券本金，其中:一般债券29.4亿元，分配市级22.16亿元,转贷县（市、区）7.24亿元;专项债券10.25亿元，分配市级9.6亿元,转贷县（市、区）0.65亿元。

2025年，全市偿还到期政府债券本金52.62亿元，其中：一般债券本金33.61亿元，专项债券本金19.01亿元。通过发行再融资债券偿还到期债券本金39.65亿元，其中：一般债券本金29.4亿元，专项债券本金10.25亿元；通过预算安排偿还到期债券本金12.97亿元，其中：一般债券本金4.21亿元，专项债券本金8.76亿元。支付到期债券利息23.54亿元，其中：一般债券利息11.1亿元，专项债券利息12.44亿元。

截至2025年底，全市政府债务余额830.15亿元，其中：一般债务400.01亿元，专项债务430.14亿元。市级政府债务余额466.34亿元，其中：一般债务238.72亿元，专项债务227.62亿元。

二、2025年财政主要工作情况

（一）开源节流，克难奋进，着力稳住财政基本盘。一是全力抓好收入组织。主动应对能源价格低位运行等不利因素影响，全面分析财政收入承压形势，强化财税联动，持续挖潜增收，积极有效稳规模、优结构、拓增量，推动全年财政收入完成173.97亿元，增幅成功扭负为正，高于全省平均水平。二是全力抓牢政策机遇。抢抓中省政策窗口期，精准把握投资导向，形成向上争取任务清单，协同部门和县（市、区）做深做实项目谋划、包装和申报工作，全力以赴争取中省转移支付资金301.68亿元，争足用好各类政策资金，有力支撑地方财政平稳运行。三是全力抓实支出管理。加强财政资源统筹，保持适当支出强度，推动政策落实落地、资金用快用好，以政策效能对冲不利因素、赢得发展主动。取消或压减低效无效资金6.37亿元，清理盘活存量资金1.54亿元，全市财政支出完成516.76亿元，有力保障基本民生等重点领域支出。

（二）多措并举，提质增效，着力支撑经济稳增长。一是聚力扩大有效投资。积极争取超长期特别国债、中央预算内投资、政府专项债券39.07亿元，筹集13.03亿元出台三批政府投资计划，有力支持“两重”、高铁等重大项目建设，推动政府投资释放更大效能。坚持债券资金早拨付、早使用、早形成实物工作量，新增专项债券支出进度达92%，位列全省第一。二是聚力消费扩容升级。深入开展提振消费专项行动，坚持惠民生和促消费紧密结合，加力扩围实施“两新”政策，出台市级提振消费6条措施，投入2.85亿元支持消费品以旧换新，促进汽车、家电、数码产品等消费扩容升级，有效带动消费31.9亿元。三是聚力产业集群建设。坚持“小钱小气，大钱大方”，修订产业发展专项资金管理办法，安排产业发展专项资金10亿元，支持“7+25”产业链群和新质工业园区加快建设，厚植产业高质量发展底色。深化产业发展基金牵引工程，印发产业发展基金管理办法，引导金融资本投资现代化产业体系建设，能源装备基金完成投资1528万元，文旅子基金成功落地。

（三）战略引领，协同发力，着力推动高质量发展。一是支持科技创新发展。落实科技创新和制造业发展减税降费18.13亿元，助力企业持续降本增效。统筹安排市级专项资金3789万元，撬动全社会研发投入12.03亿元，落地实施66项重大科技攻关。拨付各类财政奖补资金3589万元，推动新增省级专精特新企业19户，科技型中小企业1420家，为培育新质生产力筑牢根基。二是支持实体经济发展。加强财政金融协同赋能，重点支持制造业发展和“五上”企业培育，扩大政府性融资担保规模和覆盖面，新增融资担保1244笔、31.12亿元，让金融温度直达市场主体的“神经末梢”。严格落实政府采购促进中小企业发展相关规定，采取预留份额、价格评审优惠等方式，授予中小企业政府采购合同金额31.99亿元，占比达85.45%，保证政策红利直达快享。三是支持县域经济发展。实施县域特色产业发展提升行动，支持富县、安塞获批全省“突出贡献县”“发展潜力县”奖补资金7000万元，撬动县域产业发展内生动力。筹措1亿元推进宝塞快速干道建设，安排5000万元推动延安高新区升建国家级高新区，全力破解区域发展制约。积极争取省级经济高质量发展专项资金2.72亿元，精准投向县域首位产业培育、县城基础设施补短板等关键环节，助力县域经济量质齐升、活力迸发。

（四）民生为大，重点保障，着力提高人民生活品质。一是推进乡村全面振兴。筹措衔接资金11.83亿元，安排市级重点村建设资金1.65亿元，加快补齐基础设施短板，优先支持联农带农富农产业发展，带动农民收入稳步提高。统筹2.9亿元落实惠农补贴资金，夯实粮食生产根基。推进“农业保险+一揽子金融产品”，在全省率先推出苹果天气指数保险品种，新增苹果价格指数保险品种，助推延安苹果高质量发展先行区建设。二是推进生态环境质量改善。安排生态环保领域资金6.67亿元，全力支持大气、水、土壤和固废污染防治工作。下达8.17亿元推进“三北”工程建设，拨付海绵城市示范项目资金3.6亿元，安排黄河流域高质量发展资金5830万元，配置3000万元更换纯电动公交车，统筹推进生态修复与绿色转型，驱动经济社会发展与生态环境改善协同共进。三是推进民生福祉增进。支持职业技术学院“双高计划”和延安大学特色学科建设，构建基础教育、职业教育、高等教育协同发展格局。提高城乡居民医保财政补助、城乡居民基础养老金以及退休人员基本养老金等待遇标准，下达8.14亿元做好困难群众兜底保障工作。及时启动救灾资金快速核拨机制，筹措6767万元支持受灾县区应急抢险救援工作。统筹用好公共就业示范项目和就业专项补助资金2.69亿元支持重点群体就业创业，整合资金3.99亿元支持十大民生实事项目顺利实施，有力保障公共服务提质和基本民生兜底。

（五）守牢底线，靶向施策，着力筑牢财政安全屏障。一是坚决兜住“三保”底线。始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，合理确定“三保”范围标准，精细审核县级“三保”预算，确保足额纳入预算。完善县级财政运行监测和应急处置机制，严格预算执行管控，严控新增暂付性款项。全市“三保”支出238.13亿元，消化暂付款2.13亿元，基层财政运行总体平稳。二是坚决防范化解债务风险。推进落实一揽子化债方案，用足用好中央化债资金，综合运用债券置换、统筹资金偿还等方式，推动隐性债务有序化解、融资平台加快退出，债务成本压降明显，债务风险总体可控。注资3亿元支持延安资本运营公司、公用事业集团组建，推进市属国有企业“四类公司”改革，助力市属国企化解债务风险。三是坚决筑牢财经纪律防线。构建层级清晰、覆盖全面的内控制度体系，成立延安会计学会，夯实财会监督履职基础。进一步健全财会监督协同联动机制，将预算执行常态化监督纳入财会监督专项行动统筹安排，聚焦政府过紧日子政策落实、乡村振兴资金使用监管等重点领域扎实开展监督检查，持续推进殡葬、医保、养老等领域专项整治，切实让财经纪律“长牙带电”。

（六）守正创新，提升效能，着力深化财政管理改革。一是持续深化预算管理改革。推进零基预算改革，有针对性地挑选35个重点项目开展实地调研和事前评估，从源头全面审视支出需求，重新严谨论证支出价值，坚决削减低效和不必要开支。印发项目支出标准体系建设三年行动方案，聚焦普遍适用原则，明确29项标准制定任务，目前已顺利推进完成10项，预算审核的可衡量、可比较程度显著提升。研究制定就业服务、养老保险等5个领域财政事权和支出责任划分改革方案，切实提高基本公共服务供给效率。二是持续优化财政管理。严格落实过紧日子评估机制，对一般性支出实行限额管理，从严管控规划编制、信息化项目运维等经费。抓好政府投资预算管理办法等5项制度贯彻执行，着力提高政府投资效益。修订市级专项资金管理等办法，选取公交、供热、供水等领域开展成本预算绩效管理试点，推动财政管理精细化规范化。三是持续推进国有“三资”盘活。建立线下线上公物仓，优先保障大型活动、重要会议和临时机构的工作需求，有效降低行政运行成本。全面梳理闲置房产，通过公开拍卖、资产抵账等形式，实现资产盘活与财政减负的双赢。将延安鼎源集团转型重组为延安财投集团，推动县域融资担保体系建设，放大国有资本杠杆撬动功能。同时，积极运作延长石油股权、子长煤炭矿权出让等事宜，推动国有资本资源加速释放效益。

2025年是“十四五”规划收官之年。五年来，全市财政系统积极应对新冠疫情冲击、房地产市场下行、经济运行承压等多重挑战，锚定高质量发展目标，实干笃行、攻坚克难，为全市经济社会高质量发展贡献财政力量。一是财政综合实力稳步壮大。全市一般公共预算收入从2021年的150.06亿元增长到2025年的173.97亿元，稳居全省第一梯队。建立中省阶段性财力补助置换石油开发费新机制，积极争取北方冬季清洁取暖、海绵城市、公立医院改革与高质量发展、公共就业服务能力提升、普惠金融发展等国家级示范项目落户我市。二是财政保障能力显著提升。优化支出结构，形成“保基本、防风险、促发展”三大板块，全市财政支出累计完成2479.5亿元，较“十三五”期间增加497.2亿元，年均增长2.5%，2023年以来连续突破500亿元大关，更多“真金白银”投向发展大事和民生实事。三是逆周期调节精准发力。争取超长期特别国债、中央预算内投资、政府专项债券208.73亿元，较“十三五”期间增加84.06亿元，有效拉动投资，保障西延高铁等项目建成投用。整合设立市级产业发展资金，累计安排36.1亿元保障产业链群建设，加快构建现代化产业体系。四是财税营商环境持续优化。全面落实科技创新和制造业发展减税降费政策108.63亿元，授予中小企业政府采购份额148.54亿元，新增融资担保4182笔、169.45亿元，有效激发市场主体活力。五是财政民生导向更加鲜明。坚持民生投入不减，有力推动一大批可感可及的民生实事落地。累计投入各级财政衔接补助资金87.02亿元，推动乡村全面振兴。坚持生态投入稳定增长机制，累计投入专项资金196.13亿元，较“十三五”期间增长34.57%，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。六是财政管理改革纵深推进。全面实施新一轮财政体制改革，出台17个领域市以下财政事权和支出责任划分改革方案。深化预算管理制度改革，构建预算绩效评价体系，强化资金统筹和安全监管。出台过紧日子若干措施和评估方案，提升资产管理质效，严格政府投资管理。研究制定一揽子化债方案，建立全口径地方债务监测监管机制，债务风险水平稳步降低。不断夯实“三保”兜底机制，保障基层财政平稳运行，牢牢守住了不发生系统性风险底线。

总结2025年及“十四五”财政工作，我们清醒认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，从收入端看，增收基础尚不稳固。多元支撑的现代化产业格局尚未完全成型，新兴产业体量偏小，新旧动能转换仍需较长周期；能源等主导产业增收动能减弱，市场供需结构性矛盾对财政收入的制约效应持续显现；非税收入历经多轮挖潜后空间逐步收窄，国有资产、资源、资金盘活机制尚不完善、支撑不强。从支出端看，刚性支出规模只增不减。稳就业、保民生、促消费、扩投资等民生保障与发展攻坚领域需持续加大投入；产业链群培育、国有企业改革等转型发展重点任务资金需求刚性攀升；生态环境保护、城市运维管理等基础性支出呈现易增难减态势。从风险端看，财政运行困难持续加大。部分县（市、区）受可用财力持续收缩影响，债务还本付息压力陡增，叠加“三保”保障、欠款清偿等刚性支出责任，财政风险交织传导压力不容忽视。对这些问题，我们将精准施策破解收入增长瓶颈，多措并举筑牢风险防控屏障，以务实举措攻坚克难，确保财政运行稳健有序、可持续发展。